普华永道：净息差收窄下，银行将扩大业务增量促进非息收入

普华永道 视觉中国 资料图

4月20日，国际四大会计师事务所之一普华永道发布的《2022年中国银行业回顾与展望报告》显示，2022年全球经济受到诸多超预期因素冲击，我国经济面临新的下行压力，在政策支持下趋于企稳回升。银行业在大力支持实体经济的同时经营压力加大，面临信用风险管理、资本管理等挑战。

在普华永道召开的银行业回顾与展望发布会上，普华永道中国金融业主管合伙人张立钧表示，2023年，全球经济恢复增长之路仍然困难重重，通胀压力难以在短期内缓解，加之金融环境趋紧，将增加全球金融体系的脆弱性。欧美国家近期发生的银行业危机还在演化，政策制定者需要在稳定经济增长和化解金融风险之间寻求平衡。我国全年经济增速目标设定在5%左右，扩大内需成为稳增长的首要任务。银行业未来将继续加大对重点领域的支持力度，促进经济高质量发展。

值得一提的是，报告提到，“银行的资产负债结构与收入结构或面临重构”。“我国经济进入高质量发展新阶段，企业、居民、政府资产负债表不断变迁；曾经支持银行快速扩张的资产来源，如房地产、政府平台、传统产业等，日益受到限制；新兴产业、绿色产业等发展迅速。” 张立钧解释。

根据普华永道报告，2022年，我国40家上市银行的整体净利润同比增长6.96%，受利息收入增速放缓影响，较2021年的增速明显回落。拨备前利润同比下降1.57%，信用减值损失计提总额同比下降11.15%，下降幅度较上年同期增加7.57个百分点。

贷款不良率持续下降，且疫情对经济的负面影响将逐渐消退，同时理财回表的减值计提压力在2021年底之前基本释放，因此银行减值计提压力有所减轻，信用减值损失同比下降。

普华永道中国内地金融业合伙人胡亮表示：“2022年上市银行净利润增速回落，盈利能力保持平稳。LPR下行带来贷款重定价压力，上市银行响应国家号召支持实体经济，降低融资成本，生息资产收益率持续下降，受存款竞争影响，存款成本保持刚性，叠加客户风险偏好下降，定期存款上升，付息负债成本率上升。受到贷款收益率下降和存款成本上升的双重挤压，上市银行的净利差、净息差进一步收窄。”

普华永道认为，在净息差持续收窄的情况下，银行将积极寻求扩大业务增量，促进非息收入。

普华永道报告指出，上市银行总资产增速回升，按政策要求优先安排信贷投向。上市银行总资产同比增速为11.63%，较2021年7.87%的增速有所回升。其中大型商业银行以12.84%的资产增幅领跑，为实体经济提供了重要的支持力量。股份制商业银行和城农商行增幅分别为7.63%和12.42%。

资产质量整体保持可控，但仍需关注后续信用风险暴露状况。上市银行不良贷款余额较上年末增长8.84%至1.81万亿元，不良率较上年末下降0.03个百分点至1.33%，逾期贷款余额较上年末增长12.59%至1.88万亿元，逾期率较上年末微增至1.38%；关注类贷款率微增至1.81%。

负债规模稳步增长，存款定期化趋势延续。上市银行负债总额为216.16万亿元，较2021年末增加23.88亿元，增幅为12.42%。负债结构方面，客户存款占比仍然最大，是上市银行主要的资金来源。大型商业银行由于低成本资金的竞争优势，其存款占比显著高于其他同业，占比持续超过80%。

资本充足率保持平稳，资本补充力度不减。大型商业银行及股份制商业银行的一级核心资本充足率仍保持自2020年以来的上升态势，截至2022年12月末，分别达到12.25%和9.75%；城农商行的核心一级资本充足率在2022年末下降至9.80%。