再遭警示！民生证券被上交所点名，因债券业务开展中存在问题

因债券业务开展中存在问题，民生证券股份有限公司（下称“民生证券”）再遭上海证券交易所（下称“上交所”）点名。

4月3日，上交所发布《关于对民生证券股份有限公司予以书面警示的决定》的监管措施决定书称，经查明，民生证券在从事债券承销及受托管理业务过程中，存在两方面问题。

“一是债券承销尽职调查方面，在个别债券项目中对其他中介机构提供的专业意见核查不充分，对审计报告中内容遗漏、数据错误等情况未要求审计机构补充或更正；个别债券项目尽职调查工作底稿内容不准确，部分尽职调查材料引述的财务数据有误。”上交所指出。

上交所进一步指出，二是债券受托管理方面，个别债券项目未及时就发行人的严重失信行为向市场公告临时受托管理事务报告。

“鉴于上述违规事实和情节，根据相关规定，本所做出如下监管措施决定：对民生证券予以书面警示。”上交所表示。

上交所强调，民生证券应当严格遵守法律法规、交易所业务规则，完善并有效落实对公司债券承接、申报、发行、存续期管理等方面的内部控制制度，及时自查整改，切实履行受托管理人职责，维护公司债券投资者合法权益。民生证券应当于收到该书面警示决定后1个月内，将加盖公司公章的整改报告书面报送上交所。

值得一提的是，因上述问题，民生证券此前已收到上海证监局警示函。

1月18日，上海证监局发布了《关于对民生证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（沪证监决〔2023〕22号），表示民生证券在从事债券承销及受托管理业务过程中，因存在以上问题，决定对民生证券采取出具警示函的行政监管措施。

“上述行为违反了《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第113号）第七条、《公司债券发行与交易管理办法》（证监会令第180号）第六条第一款的规定。民生证券应引以为戒，恪守勤勉尽责义务，加强业务质量控制。”上海证监局进一步指出。

虽然2023年刚行至4月初，但年内已有多家券商因债券业务开展中存在的不规范，被监管点名。

例如，4月6日，西藏证监局发布公告称，经查，国开证券作为西藏华钰矿业股份有限公司（下称“华钰矿业”，601020）公开发行可转换公司债券项目的保荐机构，在2018年至2019年7月的保荐工作中，共存在四方面问题：一是对主要客户背景调查不到位，二是访谈程序执行不到位，三是未对函证程序保持必要的控制，四是对应收账款增长原因核查不充分。

“根据相关规定，我局决定对国开证券采取监管谈话的行政监督管理措施。”西藏证监局表示。

3月13日，北京证监局发布《关于对中信建投证券股份有限公司采取责令改正措施的决定》称，经查，中信建投在开展债券承销业务的过程中，存在三方面问题：一是投资银行类业务内部控制不完善，质控、内核把关不严；二是工作规范性不足,个别项目报出文件存在低级错误；三是受托管理履职不足。

“上述情况违反了《证券公司投资银行业务内部控制指引》第三条、第六十一条以及《公司债券发行与交易管理办法》第五十八条的规定。依据《公司债券发行与交易管理办法》第六十八条的规定，我局决定对中信建投采取责令改正的行政监管措施。”北京证监局彼时指出。

1月18日，上海证监局发布《关于对华金证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》称，华金证券因从事债券承销业务过程中，在债券承销尽职调查、债券发行核查等两方面存在问题，决定对其采取出具警示函的行政监管措施。