新力控股首次披露违约金额：境内64亿元，美元债2.5亿元

因为债务逾期和流动性问题，停牌近三个月之后，12月20日，新力控股集团（02103.HK）首次披露境内债逾期金额63.94亿元，并确认10月到期的一笔2.5亿美元的债务违约。

债务逾期的影响仍在发酵。新力控股集团称，因安永认为债务逾期导致其核查工作需要额外资源，双方未能就薪酬达成一致，安永辞任核数师。同时，自9月20日起的停牌仍将继续。

不过，不愿具名的新力控股集团的内部人士表示，公司仍在正常运行，也在做复产复工的工作，其所在的项目近期取得较好的进展，尽量不影响房屋的交付。

首次披露境内债务逾期额度约64亿元

自10月初宣布债务逾期、流动性紧张之后，新力控股集团首次披露逾期的具体金额。

新力控股集团透露，根据董事会的初步评估，债权人可能会对已逾期、本金总额为63.94亿元的境内贷款采取行动；公司将继续监控债权人会采取行动的境内贷款本金总额的任何变动。

公告称，截至公告日，该公司未收到任何债权人强制行动和加速清偿债务的通知，包括其他境外融资安排项下的有关债权人涉及的其他境外融资安排（包括公募债券）。

新力控股集团同时表示，公司部分附属公司的银行账户被接管人限制使用，公司将暂停上述附属公司的运营，除被接管附属公司的业务营运外，该公司仍继续从事其现有业务。

上文提及的接管，是因新力控股集团境内债务逾期导致的境外债务技术性违约，某境外债权人要求新力偿还其与包括该债权人在内的各方之间的融资协议项下未偿还本金及应计利息，金额为7541.67万美元。

上述要求偿还债务的境外债权人在9月底采取的后续措施，包括已对新力抵押给其的境外附属公司，委任接管人；同时，上述被抵押附属公司的董事也已经被替换，新的董事由该债权人提名委任。

新力控股集团在公告中表示，公司若干附属公司有若干逾期付款。截至公告日，有关贷款人并未要求加速清偿或采取任何其他强制行动。

对于境外债权人的后续行动，新力控股集团称，公司（及其顾问）已与该债权人、接管人及被接管附属公司的新委任董事进行对话，有关对话仍在持续进行，意在寻求稳定情况，以加快实施各方一致同意且保值的解决方案，从而解决公司目前面临的财务挑战。  

确认2.5亿美元债务违约，核数师辞任

新力控股集团确认，拖欠偿还2021年债券的本金及最后一期利息，该本息于2021年10月18日到期应付。公开资料显示，10月18日，该公司有一笔2.5亿美元债券到期。

与此同时，上述逾期已导致该公司2022年1月债券及2022年6月债券发生交叉违约，如果持有人选择根据债券的条款及条件加速清偿，相应债券会立即到期及应付。

正是因此，安永认为执行审核程序将涉及额外资源，双方未能就审核截至2021年12月31日止年度综合财务报表审核的核数师薪酬达成共识，安永辞任核数师。

接替安永的为天职香港会计师事务所有限公司，自2021年12月18日生效，以填补安永辞任后之临时空缺，并任职直至新力控股集团下届股东周年大会结束。

关于流动性：尚未制定任何具体解决方案

对于复牌计划及进展，该公司表示，截至公告日，公司已与各方进行商讨，以制定可行的复牌计划书及方案。

此前的12月6日，新力控股集团曾披露了联交所的复牌指引，公司需要证明其已遵守上市规则第13.24条；同时公布所有重大资料，供股东及其他投资者评估公司的状况；根据上市规则第6.01A条，联交所可将已连续停牌18个月的证券除牌。

这意味着，如果新力控股集团未能在2023年3月19日前，就导致其停牌的事项采取补救措施，将可能被取消上市地位。

解决债务问题的重要一环是流动性缓解，新力控股集团在公告中表示，尚未制定任何具体解决方案。公司已委聘法律顾问及财务顾问，评估公司的资本结构及流动资金，并探讨所有可行的补救解决方案，包括但不限于为所有债权人达成最佳解决方案、加快公司项目进展及出售项目。于公告日期，有关评估仍在进行。