企业合规与内容体系建设

◎ 作者 | 战略人力资源事业部总经理 王飞

企业合规的实质： 我们认为企业合规的实质即企业在内外部环境的要求下需要坚守的责任底线和道德准则。

合规的基本概念：

图表制作：睿信致成研究院

合规并不独立存在，实际上是融合了所有内外部合规要素对于企业以及员工的要求，这其中包括了国内外的法律法规、政策性要求、行业标准、行业规范、企业内部制度等一系列合规要求。

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在具体合规体系建设建设过程中，应当以企业战略为出发点，结合内外部合规要求，围绕合规风险要素，开展的持续的管理活动。

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合规体系在企业管理中的形态并不是一套单独存在的体系，而应当融入到企业现有的管理体系当中，融入到企业的日常经营管理行为中。

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随着我国企业国际竞争力的增强，市场化、国际化程度不断加深，对于合规的理解认识也从被动合规向主动合规转变，对合规的认识程度不断加深。无论是理念上、做法上都开始主动将合规管理融入到企业经营当中。

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同时，近年来国家也出台多项有关合规体系建设的文件，加速企业合规体系建设步伐。

● 2014年，国资委印发了《关于推动落实中央企业法制工作新五年规划有关事项的通知》确要求提升合规管理能力和依法治企能力。

● 2015年，国资委印发了《关于全面推进法治央企建设的意见》给出了企业合规体系建设的目标、重点和方向。

● 2016年4月，国资委印发了《关于在部分中央企业开展合规管理体系建设试点工作的通知》，确定中国石油、中国移动等5家中央企业为试点企业，探索开展合规管理体系建设。

● 2016年8月，《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》。

睿信咨询认为，合规体系的建设应当解决三个方面的问题：

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结合上述问题，睿信咨询建立了合规体系的建设框架：

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同时，需要建立其合规体系的管理架构，作为合规体系建设的保障。

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最终，通过合规体系的建设，对内外部合规风险实现有效的控制。

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